Topic-公司治理-藥華醫藥6446-ESG企業永續,社會責任CSR,環境保護,TCFD,公司治理,SASB, AOP Orphan, FDA藥證,FDA查廠

藥華醫藥致力於完善公司治理機制，以追求永續經營之精神。2025 年，我們持續強化董事會職能及獨立性，董事會親自出席率達 100%，並決議通過「永續資訊之管理」內部控制制度，將永續治理深度融入企業核心。同時，我們積極辨識並因應人工智慧安全、地緣政治動盪等全球系統性新興風險，全面優化風險管控，避免對營運造成任何負面衝擊。

亮點績效

呼應聯合國永續發展目標SDGs

董事會績效評估

本公司透過制定「董事會績效評估辦法」及推動「董事會自我評鑑或同儕評鑑」，建立董事會績效目標與評量制度。每年至少進行1次董事會內部績效評估，並且每3年委由外部的專業獨立機構辦理當年度董事會績效評估，以檢視董事會整體運作情形及董事成員之職責履行狀況。

內部評估：2025年內部董事會及董事成員績效評核結果，已於2026年3月2日向董事會呈報。
外部評估：藥華醫藥最近一次由外部第三方機構辦理之董事會績效評估係於2024年辦理，依三年一期之規範，委請財團法人臺北金融研究發展基金會針對2024年1月1日至10月11日期間進行評估。此次評估包含7個面向，並提出4項改善建議。

功能性委員會

藥華醫藥董事會設有「審計委員會」、「薪資報酬委員會」，成員皆為獨立董事組成。

內部控制與內部稽核

永續稽核管理內部控制

藥華醫藥制定《誠信經營守則》、《誠信經營作業程序及行為指南》與《道德行為準則》等規範，均經董事會通過後實施，規範董事會及全體員工遵循準則，以確保本公司營運過程符合誠信與法規要求，且無發生任何不誠信事件。日本子公司另外訂定《企業行為準則》，規範員工的日常工作行為，並將誠信經營與商業行為程序編製工作手冊，員工得以隨時查閱規範。相關公司治理程序及辦法亦同步公開於本公司公司治理官網。

本公司亦透過定期教育訓練強化員工對相關議題之認知。2025年藥華醫藥舉辦「內部重大資訊暨防範內線規範」課程，共計222人參與，課程時數累計666小時。此外，泛泰醫療亦依中華民國開發性製藥研究協會 (IRPMA) 相關規範，辦理反貪腐與反賄賂教育訓練。

本公司《董事會議事規則》明訂董事會及其他有關之利益迴避制度，並規劃未來成立法遵委員會及其誠信經營監督單位，以強化治理架構。全體員工須遵循本公司7大商業行為與道德規章，於執行職務時維持公平、公正且不得濫用職權或不當使用內部資訊。藥華醫藥亦建立內外部皆可使用之違法（含貪污）行為檢舉管道，新進同仁入職時需完成從業道德相關訓練。2025年，本公司未發生任何違反誠信經營或企業行為準則之情事，亦未接獲相關申訴案件。

資訊安全小組組織圖

人工智慧治理政策

專利與商標數

智慧財產權教育訓練

藥華醫藥持續深化永續供應鏈管理實務，與供應商/承攬商建立長期夥伴關係，共同推動永續理念

供應商永續規範與管理流程

藥華醫藥訂定並由董事長簽署「集團供應商行為準則」，內容涵蓋道德規範、勞工人權、健康與安全、環境、管理系統等議題，作為本公司推動負責任供應鏈管理之核心依循，亦期許成為業界可參考之實務標竿。為與供應鏈夥伴共同實現誠信經營與永續發展目標，採購部門持續透過日常業務往來、訂單通知及電子郵件簽名檔設置《供應商行為準則》連結等方式進行宣導，以提升供應商對本公司企業社會責任與法規遵循之要求，並確保合作過程之透明度與道德標準。此外，2025年第四季已啟動供應商《供應商行為準則》簽署作業，簽署回收率達100%，確保合作廠商明確承諾遵循誠信經營、勞動人權、職業安全與環境永續等原則，落實永續供應鏈管理。

為落實無紙化與流程數位化目標，自2024年起導入全球同步之數位採購平臺，針對日常需大量紙本作業之請購、採購及驗收流程進行系統化及流程再造，讓供應商管理模式轉型為系統化、可追溯且具稽核依據的管理機制。詳細請參考「亮點專欄：無紙化推動」。

藥華醫藥制定《委外活動政策》及《供應商管理程序書》，作為供應商及委外服務合約商之核准程序與作業標準，監控原料、物料、儀器/設備供應商的篩選、評鑑與核准，確保供應商所供應之原物料與設備皆符合本公司對於品質、交期及藥品優良製造規範(GMP)之規範。同時，本公司也與委外服務供應商簽定「品質協議書」，以確保雙方對產品與品質的要求具一致共識。2025年共有126家廠商完成品質協議書簽訂，簽署比例達98.41%。其中8家為年度新增合作廠商，其中有2家廠商尚在進行中，其餘124家皆完成簽署。